Все виды налоговых вычетов и перечни документов

Содержание:

Лимиты и правила возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2017 году

Согласно законодательству введены ограничения при возврате НДФЛ, а именно:

  • Возвращается только та сумма, которая уже уплачена в бюджет. Например, если вы за отчетный год уплатили 100 тысяч, а вам полагается 160, то 60 тысяч переходят на следующий год. При начислении заработной платы работодатель не будет удерживать с вас подоходный налог, пока не возместится остаток по возврату (60 тыс.).
  • Максимальная сумма возврата 13 процентов с покупки квартиры — 260 рублей. Это значит, стоимость жилья с которой берется 13% ограничена и составляет 2 млн. рублей. Например, вы купили недвижимость за три миллиона, в этом случае вернуть вы сможете только 13% от двух, это и составляет 260 тысяч рублей.
  • Максимальная сумма возврата 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку в 2017 году составляет 390 тысяч рублей (Ограниченная стоимость жилья 3 млн.).

Порядок возврата 13 процентов с покупки квартиры

Получить сумму возврата можно двумя способами:

  1. Через налоговую — всю сумму разом за предыдущие три года. Документы подаются в налоговую, и при положительном рассмотрении сумма перечисляется в расчетный счет.
  2. Через работодателя — подоходный налог перестает удерживаться с зарплаты.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры повторно

Возврат осуществляется несколько раз. Если цена недвижимости составила меньше двух миллионов (или трех при ипотеке), то при повторной покупке можно обратиться за возвратом во второй раз.

Например, вы купили комнату за 800 тысяч, в этом случае вы вернете 13% от этой суммы 104 тысячи рублей. При повторной покупке вам вернут сумму, учитывая действующий на тот момент лимит и ту сумму, что уже вернули за первую покупку.

Но есть один нюанс: если квартиру купили в 2013 году, а свидетельство о регистрации собственности получили в 2014 году, то право на вычет возникает в 2014 году, и в этом случае вы сможете воспользоваться повторным правом возврата 13 процентов с покупки второй квартиры, если не исчерпан лимит. Та же ситуация при долевом участии. Если строительство началось в 2011 году, а акт приема-передачи подписан в 2014 году.

Если первая покупка была не в ипотеку, а вторая по ипотеке и после 2013 года, то вы сможете вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту.

Срок возврата 13 процентов с покупки квартиры

  • При возврате налоговой инспекцией, документы можно подавать на следующий год после сделки.
  • При возврате налога работодателем документы подаются сразу после сделки, и он перестает начислять НДФЛ. Конечная дата обращения в налоговую не установлена.

Лимит возврата налога 13 процентов при покупке квартиры будет тот, который действовал на период сделки. Например, жилье приобретено в 2004 году, на тот момент максимальный размер составлял 130 тысяч, это значит, что при обращении в налоговую в 2017 году вы получите только те 130 тысяч.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры пенсионерам

Возврат подоходного налога с пенсионных выплат невозможен, поскольку они им не облагаются. Но период возврата можно перенести на те года, когда человек работал. Период переносится не более чем на три года назад.

Например, если гражданин вышел на пенсию в 2013 году, а в 2017 приобрел жилье, то правом возврата НДФЛ он воспользоваться не сможет. Рассчитать пенсию онлайн можно тут.

Какие документы требуются для получения вычета?

Сразу нужно сказать, что есть два способа вернуть налог. Можно подать декларацию в ИФНС по окончании налогового периода и вернуть удержанную за год сумму налога единовременно, а можно получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет и предоставить его работодателю – в таком случае на работе с вас прекратят удерживать НДФЛ.

При выборе первого варианта по окончании года, за который вы хотите вернуть налог, нужно подать в налоговый орган следующие документы:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • заявление на вычет;
  • договор купли-продажи недвижимости;
  • свидетельство о праве собственности;
  • документы, подтверждающие понесенные расходы (к примеру, расписка о получении денег).

Для получения вычета по процентам нужно предоставить:

  • кредитный договор;
  • документы, подтверждающие оплату процентов (банковская справка, выписка по счёту).

Если вы хотите возвращать подоходный налог через работодателя, необходимо получить в налоговой инспекции уведомление, подтверждающее право на использование вычета. В уведомлении должна указываться также сумма вычета. Для этого нужно предоставить в ИФНС соответствующее заявление и документы, о которых уже было сказано выше (за исключением декларации 3-НДФЛ).

Итак, при приобретении жилой недвижимости в ипотеку можно воспользоваться сразу двумя имущественными вычетами: в размере расходов на покупку жилья, но не свыше 2 млн. рублей, и в размере процентов по кредиту, но не свыше 3 млн. рублей. Таким образом, появляется возможность вернуть налог в сумме до 260 и 390 тыс. рублей соответственно.

Чтобы получить возврат НДФЛ, требуется обратиться в налоговый орган с полным пакетом документов. Если сбор необходимой документации и составление декларации вызывают у вас затруднения, предпочтительно воспользоваться помощью квалифицированного юриста.

ВНИМАНИЕ!

В связи с последними изменениями в законодательстве, информация в статье могла устареть! Наш юрист бесплатно Вас проконсультирует —напишите в форме ниже.

Возврат налога

Добрый день! Скажите, пожалуйста, как можно определить сумму возврата подоходного налога. Примерная стоимость квартиры — 1700 000, заработная плата — 17 — 18 тыс. Заранее спасибо!

Ответы юристов

Ермолаева Татьяна

Здравствуйте! Сумма НДФЛ, подлежащая возврату составит 1 700 000 руб. х 13 % = 221 000 руб. Сумма налога к возврату по окончанию налогового периода (календарного года) равна сумме НДФЛ, удержанной за данный период. Остаток имущественного налогового периода переходит на следующий год и т.д., пока не будет выплачен полностью.

Сумма возмещения налога с покупки ипотечной квартиры

У меня вопрос по налоговому законодательству. Муж купил квартиру в ипотеку. Стоимость квартиры 1 750 000, сумма кредита 1 350 000 под 13% годовых на 10 лет. Заявление в налоговую подал на возмещение налога, уплаченного в бюджет с покупки и по процентам на кредит. Какой будет общая сумма возмещения?

Можно ли получить, если в одном налоговом периоде произошла купля и продажа?

Так часто бывает, если гражданин решил улучшить жилищные условия: продал свою квартиру и купил новую, побольше и подороже. В этом случае заявителю необходимо подать декларацию до 30 апреля следующего года, иначе ему грозит штраф минимум в 1000 рублей.

При этом на продавца налагается обязанность по уплате НДФЛ, если жилье было в собственности менее 5 лет. Он должен заплатить налог в сумме 13 процентов при покупке квартиры от стоимости жилья. Уменьшить это значения можно следующим способом:

  • подтвердить свои первоначальные затраты на жилье (например, купили за 1,5 млн и продажи за 2 млн – доход 500 тыс. рублей, налог – 65 тыс. рублей);
  • если таких документов не сохранилось или жилье досталось бесплатно (например, унаследовано), применяется стандартный налоговый вычет в 1 млн рублей;
  • использовать право на имущественный вычет при покупке жилья.

Чаще всего применяется первый и последний способ вместе. Так, в приведенном примере заявитель может уменьшить свою сумму имущественного вычета на 500 тыс. рублей и заявить к возврату 13% от 1,5 млн рублей, но при этом избежать уплаты налога в 65 тыс. рублей (можно сказать, это своеобразная форма взаимозачета).

О том, как получить вычет при продаже и покупке квартиры в одном налоговом периоде, написано здесь.

Порядок и описание процедуры возврата 13 процентов с покупки недвижимости

Возврат 13 процентов с покупки квартиры называется имущественным вычетом. Налогоплательщики имеют хорошую возможность возместить часть потраченной на сделку суммы законным способом. Доступен такой шанс не всем категориям граждан. Ниже указано, кому положен налоговый вычет при покупке квартиры:

  • физические лица, имеющие официальный доход, с которого исправно выплачивается НДФЛ;
  • семьи, если хотя бы один член имеет облагаемый налогом доход, а остальные – иждивенцы;
  • лица, которые ранее не обращались за налоговым возвратом либо не исчерпали его лимит;
  • работающие пенсионеры либо те лица, с момента выхода на пенсию которых прошло менее 3 лет.

Чтобы получить имущественный возврат, надо быть гражданином или резидентом Российской Федерации.

Общие сведения

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и !

Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:

  • стандартными — предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
  • социальными — идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
  • профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
  • по ценным бумагам — предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
  • имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с ст. 78 НК РФ. Следует также знать, что:

  • подобной льготой можно воспользоваться только один раз в жизни, но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
  • налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
  • на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
  • максимальная сумма, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
  • у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
  • при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.

Кому положен возврат?

Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:

  • быть гражданином России;
  • иметь основания для получения налогового вычета;
  • иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.

Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.

Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:

  • лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
  • проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
  • пенсионерам, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
  • детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.

Как оформить?

На 2019 год оформление возвращения излишне уплаченных средств — это довольно простая операция, справиться с которой под силу любому человеку. С некоторыми трудностями гражданин может столкнуться лишь при заполнении декларации 3-НДФЛ.

При оформлении документа следует особо обратить внимание на следующие требования:

  • во избежание отказа в выплате компенсации в декларации и прочих документах следует указывать только точные сведения;
  • заполнение документации должно производиться печатными буквами, что позволяет работникам налоговой службы лучше разобрать содержание, а также помогает облегчить процедуру сканирования документа;
  • необходимо исключить любые помарки на полях.

Когда декларация будет заполнена, гражданину следует перейти к оформлению заявления. Т.к. нет установленного законодательством единого его образца, заявление можно заполнять в произвольной форме.

Однако необходимо будет обязательно упомянуть следующие сведения:

  • место жительство, ФИО и ИНН заявителя;
  • наименование произведенной налоговой операции, за которую гражданин намеревается получить компенсацию;
  • сумма денежных средств, на которые претендует человек;
  • реквизиты банковского счета куда, если налоговый орган вынесет положительное решение, будет перечислена положенная сумма;
  • дата составления документа и личная подпись налогоплательщика, без которых заявление можно считать не действительным.

Далее от гражданина потребуется собрать пакет необходимых документов. Во избежание отрицательного решения налоговой инстанции, к этому вопросу нужно отнесись ответственно.

образец заявления на налоговый вычет за лечение здесь.

Срок сдачи

Есть определенные сроки для подачи декларации по приобретению жилья в налоговую службу. Обычно этой датой считается 1 апреля следующего за покупкой года. Законодательно разрешено декларировать недвижимость в течение трех лет после приобретения жилья.

То есть если подадите информацию о покупке в течение трех лет после года приобретения жилья, вы можете позднее постепенно возвращать 13% от квартиры

Это важно для тех, у кого минимальная официальная заработная плата и им приходится в течение нескольких лет возвращать налоговый вычет, или для тех людей, кто в ближайшее время планируют поменять место работы и получать вычет более крупными частями

Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и сроки

  • стандартные (предоставляются определенным категориям лиц, например, малообеспеченным многодетным семьям, участникам войны, Героям России и др.);
  • социальные (когда возмещаются расходы на оплату некоторых видов лечения, на получение образования, пенсионное обеспечение и благотворительность);
  • профессиональные (ими пользуются, как правило, писатели, кинематографисты и иные представители творческой интеллигенции);
  • по ценным бумагам (предоставляются, если налогоплательщик понес убытки на операциях с ценными бумагами);
  • имущественные – самые востребованные. Они предоставляется налогоплательщику, построившему либо купившему недвижимость.

Всем трудоспособным жителям Российской Федерации согласно Конституции положено уплачивать налоги. Однако Законом предусмотрена возможность снижения этих расходов в случае применения так называемых налоговых вычетов. Что представляет собой этот «подарок от государства» при покупке квартиры?

Изменения законодательства: что нового в имущественном возмещении

Каждый гражданин РФ имеет право на возврат части средств, которые он уплатил в государственную казну в виде подоходного налога. Для этого достаточно оформить фискальный вычет, который необходим для сокращения налогооблагаемого дохода. Поскольку в соответствии со статьей 224 НК Российской Федерации размер подоходного налога, удерживаемого с физлиц, составляет 13%. Получается, что каждому официально трудоустроенному работнику ежемесячно приходится довольствоваться лишь 87% от той заработной платы, что указана в его трудовом договоре.

Тем не менее, есть ряд случаев, когда 13% можно вернуть обратно. Одним из таких является покупка недвижимости в кредит и выплата процентов по нему. Таким образом наше государство стремится поддержать граждан, решивших приобрести недвижимость.

Последние изменения в законах

Всего три года назад, в 2014 году, в нашей стране в силу вступил закон №212-Ф3 от 23.07.13, внесший ряд изменений в привычный порядок возврата НДФЛ. В соответствии с этими правками, максимальный лимит на возврат подоходного сбора с приобретенной недвижимости составляет 2 миллиона за всю вашу жизнь. Однако, вернуть вы сможете не всю сумму, а лишь 13%, что составит 260 тысяч рублей.

Если учесть, что вы приобретаете недвижимость на условиях ипотечного кредитования, то максимальный лимит увеличивается на размер выплаченных вами % банку и составляет 3 000 000 рублей. Таким образом, по % от ипотечного кредита вы сможете вернуть уже 390 тысяч руб.

Так, сумма возврата налога на доходы физлиц не должна превышать 650 000 рублей = 290 000 (от суммы квартиры) + 390 000 (от суммы уплаченных процентов). В случае, если за один год вы не смогли вернуть всю сумму сразу, государство разрешает перенести вычет на несколько последующих фискальных периодов. Таким образом, переносы делаются до тех пор, пока на руках у вас не окажется вся сумма.

В тех случаях, когда при покупке одного объекта недвижимости возмещенная вам сумма оказалась меньше, нежели та, что установлена лимитом, за вами закрепляется право вернуть оставшуюся часть сбора при покупке любого другого жилья.

Количество вычетов

Очень актуальным вопросом в свете последних изменений законодательства стало количество фискальных вычетов. Многие заемщики, купившие недвижимость в ипотечный кредит, теряются, сколько раз они могут вернуть сборы с покупки квартиры. В зависимости от того, когда приобреталось недвижимое имущество, ответов на этот вопрос может быть несколько:

  • Если вы успели купить квартиру до 1 января 2014 года, то в соответствии со статьей 220 НКРФ, у вас есть право на фискальный вычет лишь один раз за жизнь. Причем в данном случае не имеет совершенно никакого значения, сколько вы заплатили за эти квадратные метры. К примеру, если жилье приобреталось за 860 000 рублей, то предельная сумма, на которую вы можете претендовать — это 860 000 * 0,13 = 111 800 руб. И на этом, к сожалению, все

  • Если же ваше жилье приобреталось после 1 января 2014, вам повезло больше, и вы смело можете рассчитывать на многократное возмещение налога. Единственное ограничение в этом деле – максимальная сумма возврата, составляющая 260 000 руб. Она была установлена государством из расчета, что ваша недвижимость стоит в основном 2 и более миллионов рублей

https://youtube.com/watch?v=miawHj2dkKc

Список документов для предоставления в налоговую инспекцию

Правильно заполненная декларация на бланке 3-НДФЛ – главный документ, необходимый для того, чтобы государство вернуло вам 13% от стоимости квартиры или иной жилплощади. Разберёмся, как сделать это грамотно и без ошибок, так как отступление от правил может повлечь за собой отказ в предоставлении вычета на имущество.

Налоговый кодекс РФ выдвигает четыре основных требования для таких деклараций:

  1. 3-НДФЛ должна быть выполнена по форме, утверждённой приказом ФНС России от 24 декабря 2014.
  2. К декларации нужно приложить документы, подтверждающие факты приобретения и полной оплаты недвижимости, а также то, что налогоплательщик является собственником.
  3. Подача декларации в целях получения 13%-вычета допустима в течение всего следующего периода (если жильё куплено в 2017 году, предоставить 3-НДФЛ можно до декабря 2018 года).
  4. Передать документ в налоговую можно, придя туда самостоятельно или отправив официального представителя. Также возможна подача документа через сайт государственных услуг РФ или письмом, содержащим опись всех официальных бумаг, уложенных в конверт. Как правильно произвести опись, расскажем в отдельной статье.

Выбрав последний вариант, нужно озаботиться уведомлением о вручении адресанту – важно зафиксировать этот момент для своевременного получения денег

Сроки, в которые государство возвращает деньги

Законом установлен чёткий порядок того, как и когда имущественный возврат окажется в руках у налогоплательщика. Самостоятельно вы можете принять решение о способе получения причитающихся вам средств: в налоговой или по месту работы. Разберёмся, в течение какого времени имущественный залог возвращается к налогоплательщику и поговорим о плюсах и минусах вышеназванных вариантов.

Получение денег в налоговой

После того, как вы принесли стандартный пакет документов, в налоговой будут проверять данные, которые внесённые вами в декларацию З-НДФЛ, и остальные бумаги. На это сотрудникам отведено три месяца. В течение десяти дней после этого вы получите информацию о том, что уплатили налоги в превышенном размере. Тогда вы должны будете посетить учреждение вновь, написав заявление с требованием возвратить вам указанную в декларационной форме сумму.

В документе нужно указать свои банковские реквизиты для перевода. Если у вас их нет, всё, что нужно сделать – открыть счёт в любом виде, который вам удобен (банковская карта, сберкнижка, расчётный счёт). Именно туда «упадут» деньги, положенные вам за весь год, в который совершено приобретение недвижимости.

Плюс: этот вариант понравится тем, кто хочет получить всю сумму единым платежом.

Минус: необходимость заполнять массу документов и ожидать выплаты.

С момента подачи вами заявления до момента получения денег должно пройти не более, чем один календарный месяц

Получение денег по месту работы

Сотрудникам, имеющим желание получать возврат имущественного налога на работе, придётся занести в налоговую перечисленные выше в статье документы, за исключением З-НДФЛ. Последний вызывает наибольшее затруднение у граждан, в данном же случае сбор и подача бумаг пройдут оперативнее и проще. После того, как специалисты инспекции их проверят и подтвердят ваше право на получение выплаты, вы должны забрать этот документ и передать в бухгалтерию. Данное уведомление послужит основанием того, чтобы из зарплаты сотрудника прекратили изъятие 13%, являющихся налогом на доход физического лица.

Когда моменты, связанные с официальными бумагами, будут завершены, вы будете ежемесячно получать на 13% больше до тех пор, пока общая сумма этих выплат не достигнет величины полагающегося налогового вычета. Если нужная сумма не будет выплачена за год, вам будет необходимо вновь посетить налоговую, чтобы повторить процедуру.

Плюс: ежемесячно в вашем распоряжении оказывается свободная сумма денег;

Минус: постоянные визиты в налоговую и передача уведомлений в бухгалтерию.

Общие сведения

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и !

Сегодня существует несколько разновидностей льготы. Вычеты могут быть:

  • стандартными — предоставляются строго определенным законом категориям граждан (малообеспеченным слоям населения, участникам боевых действий и пр.);
  • социальными — идет возврат части средств потраченных на лечение, обучение и пр.;
  • профессиональными выдаются в большинстве случаев людьми творческих профессий;
  • по ценным бумагам — предоставляется в случае убытков налогоплательщика, связанных с ценными бумагами;
  • имущественными – можно воспользоваться при покупке жилплощади.

Чтобы определить срок возврата, необходимо будет ознакомиться с ст. 78 НК РФ. Следует также знать, что:

  • подобной льготой можно воспользоваться только один раз в жизни, но после 2014 года это право распространяется на несколько объектов недвижимости;
  • налоговая декларация на получение имущественного вычета заполняется в год, следующий после совершения операции;
  • на возможность получения компенсации не влияет место приобретения недвижимости;
  • максимальная сумма, с которой оформляется вычет, составляет 2 млн. рублей (соответственно, налогоплательщик не может претендовать на выплату денежных средств более 260 тыс. рублей);
  • у супругов есть возможность получить компенсацию в двойной размере, при условии соблюдения ими всех установленных законодательством правил;
  • при приобретении жилплощади на сумму ниже 2 млн. рублей, у человека остается право воспользоваться оставшимися процентами вычета при покупке другого объекта недвижимости, при условии, что право получения льготы не было использовано до 2014 года.

Кому положен возврат?

Чтобы гражданину была предоставлена описываемая льгота, он должен:

  • быть гражданином России;
  • иметь основания для получения налогового вычета;
  • иметь официальный доход и уплачивать НДФЛ.

Если у человека на момент приобретения недвижимости отсутствовал официальный заработок, гражданин имеет право подать заявление с просьбой о предоставлении возврата по прошествии некоторого времени.

Возврат подоходного налога не положен следующим категориям граждан:

  • лицам, которые не являются резидентами РФ, то есть проводят на территории страны менее полугода в год;
  • проходящим срочную и контрактную военную службу в армии и на флоте;
  • пенсионерам, в случае, если у них истек трехлетний налоговый период;
  • детям, не достигшим совершеннолетия, однако за них это могут сделать родители.

Как оформить?

На 2021 год оформление возвращения излишне уплаченных средств — это довольно простая операция, справиться с которой под силу любому человеку. С некоторыми трудностями гражданин может столкнуться лишь при заполнении декларации 3-НДФЛ.

При оформлении документа следует особо обратить внимание на следующие требования:

  • во избежание отказа в выплате компенсации в декларации и прочих документах следует указывать только точные сведения;
  • заполнение документации должно производиться печатными буквами, что позволяет работникам налоговой службы лучше разобрать содержание, а также помогает облегчить процедуру сканирования документа;
  • необходимо исключить любые помарки на полях.

Когда декларация будет заполнена, гражданину следует перейти к оформлению заявления. Т.к. нет установленного законодательством единого его образца, заявление можно заполнять в произвольной форме.

Однако необходимо будет обязательно упомянуть следующие сведения:

  • место жительство, ФИО и ИНН заявителя;
  • наименование произведенной налоговой операции, за которую гражданин намеревается получить компенсацию;
  • сумма денежных средств, на которые претендует человек;
  • реквизиты банковского счета куда, если налоговый орган вынесет положительное решение, будет перечислена положенная сумма;
  • дата составления документа и личная подпись налогоплательщика, без которых заявление можно считать не действительным.

Далее от гражданина потребуется собрать пакет необходимых документов. Во избежание отрицательного решения налоговой инстанции, к этому вопросу нужно отнесись ответственно.

образец заявления на налоговый вычет за лечение здесь.

Определение сроков получения

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Время обращения в налоговую инспекцию составляет не ранее, чем через год, после:

  • приобретения объекта недвижимости;
  • достижения совершеннолетия;
  • официального трудоустройства.

При начислении имущественного возврата применяются все перечисленные факторы. А через сколько можно вернуть 13 процентов с покупки квартиры у работодателя? При оформлении имущественного вычета у работодателя не требуется ожидать последующего налогового периода.

Например, Леонов В.С. купил квартиру в августе 2016 года. Он может оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры, сроки выплаты будут в августе 2017 года он получит право оформления вычета в ФНС. Если же он оформит у работодателя – документы можно подготовить начиная с сентября 2016 г.

Надеемся, вы поняли с какого года действует налоговый вычет с покупки квартиры. Перейдем далее.

Сроки давности

Как указано выше, налоговый вычет при покупке квартиры сроки давности покупки не предусматривает. То есть, он распространяется на будущие налоговые периоды:

  • до полного погашения;
  • до прекращения официальной трудовой деятельности.

В силу этого несовершеннолетние собственники, родители которых не оформили вычет, смогут оформить его по достижении совершеннолетия и устройстве на работу.

Например, семья Кожановых оформила жилье в долевую собственность на близнецов, 2012 года рождения. Купля состоялась в 2014 г. Так как родители ранее уже использовали получение 13% от суммы приобретения, это право законно передалось детям. Через сколько лет можно получить налоговый вычет при покупке квартиры детям Кожановых? Они смогут им воспользоваться не ранее, чем в 2030 году, когда им исполнится 18 лет, при условии официального трудоустройства.

За какой период времени оформляется?

Выясним, с какого года можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Ежегодно льгота оформляется за предшествующий налоговый период. То есть, покупателю возвращается сумма налога, уплаченного в предшествующий год.

Оформление у работодателя предусматривает помесячный возврат налогового удержания с заработной платы, начисленной за предшествующий месяц.

Узнав, за какой срок можно получить налоговый вычет при покупке квартиры, перейдем к примерам.

Пеликанова В.М. и Шишакова Г.В. купили квартиру и оформили в долевую собственность в 2013 году. Пеликанова В.М. обратилась за вычетом в ФНС, оформив его в 2014 году. В конце этого года ей предоставили возврат налогового удержания за 2013 год, отсчитываемый с даты регистрации доли в праве на жилье. Шишакова Г.В. оформила льготу по месту официального трудоустройства, с момента получения документации из Росреестра, что позволило ей получать вычет со дня оформления, уже в 2013 г.

Когда подавать декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры?

Законодательством не предусмотрен регламент, когда нужно подавать на налоговый вычет после покупки квартиры. Они вправе распорядиться сроками подачи налогового вычета при покупке квартиры по своему усмотрению, но не ранее, чем через год после регистрации в Росреестре.

Например, Пеликанова В.М. получила зарегистрированный договор из МФЦ – 13.09.13 г., так как 14.09.14 г. оказался выходным днем, декларация была подана 15.09.14 г.

При оформлении налоговой льготы у работодателя, декларацию подавать не нужно.

Через какое время будет получен?

Декларация подается ежегодно, за предшествующий период.

Через сколько после покупки квартиры обращаться? Если нужен возврат налогового вычета при покупке квартиры, сроки выплаты всей суммы вычета будет тогда, когда рассчитанная сумма удерживаемого налога будет полностью получена приобретателем жилья.

Например, с доли Шишаковой Г.В. была начислена сумма имущественного возврата в 80 тысяч рублей. Ее средний ежемесячный заработок составляет 38 тысяч в месяц. Ежемесячные удержания, сохраняющиеся в качестве налоговой льготы, составили 4 940 р. Соответственно, за год она получила 59 700 рублей в год. Остаток в размере 20 300 – был получен в первой половине 2014 года.

Когда инициировать возврат

Срока давности такая процедура не имеет (по крайней мере, пока действует закон в качестве основания), поэтому заявить о своем праве можно даже спустя несколько десятилетий. Здесь выявляется преимущество перед иными вариациями вычетов, например, на обучение и на лечение (социальный).

В зависимости от места обращения

Документы на возвращение части потраченных денег зачастую подаются по завершению годичного периода. Объясняется это тем, что одной из значимых бумаг выступает 3НДФЛ декларация, а она формируется с учетом именно годового временного отрезка. Таким образом, минимальная отсрочка для подачи заявления составляет 12 календарных месяцев. Стоит заметить, что перенос (запланированный или нет) даты на более поздние года никоим образом не влияет на увеличение использованных в подсчете сумм и сроков. В соответствии с п.7 ст.78 НК возвратить финансы можно единовременно за последние три года, предшествующих моменту обращения. Поэтому, если прошение датировано 2019 годом, то в ФНС будут учтены периоды с 16 по 18 гг. Однако, имеется и исключение из правил.

Для пенсионеров (даже работающих) регламент несколько отличен. Он предусматривает возможность учета предшествующих периодов. Связано это с тем, что при выходе на пенсию человек перестает отчислять пошлину в госбюджет. Если одновременно с этим приобретается жилье, то приходится брать в расчет рабочие годы до совершения сделки купли-продажи. Такая привилегия прописана в п. 10 ст. 220 НК. Так, если в 2019 году появилась квартира (а не написано заявление на возврат) с параллельным выходом на пенсию, то для вычислений тоже будут использованы 16,17 и 18 гг. Такой сервис по переносу вычета позволяет сохранять имущественные интересы престарелых граждан.

Важным моментом при определении срока давности выступает трудоустройство заявителя и налогообложение его дохода. В связи с этим, находящийся в декрете родитель — отпуск по уходу за ребенком до достижения им возраста 3-х и выплатой пособия до 1,5 лет (по беременности и родам сюда не включается), не может ни на что претендовать до выхода на работу. При этом второй работающий супруг при совместном приобретении сможет реализовать данные ему гарантии.

Можно ли и как вернуть подоходный налог с покупки квартиры до окончания периода? Для этого претенденту следует подтвердить такое разрешение в налоговой службе для дальнейшего обращения к работодателю. Здесь выявляются процессуальные отличия не только по оформлению, но и свершению платежей в сторону сотрудника. На практике они не производятся. Здесь происходит отмена месячных тринадцатипроцентных сборов.

Кратность заявок и продолжительность их рассмотрения

Что же касается продолжительности рассмотрения представленной документации инспекцией, то поданные нормативно правовые акты проверяются достаточно долго. В данном случае на протяжении трех месяцев. Кроме того, имеется и добавочный месяц для транзакции на счет заявителя после положительно рассмотренного заявления. Таким образом, от момента просьбы до перевода денег может пройти 4 месяца. Инициировать подачу декларации на получение средств можно ежегодно до окончания этого финансового ресурса.

Вместо выводов

Итак, мы узнали сколько можно вернуть с покупки квартиры, кто может рассчитывать на налоговый вычет и как его получать. Да, чуть не забыл. Возврат можно делать не только с покупки квартир, но и с покупки, а также строительства частных домов. Это ведь тоже жилая недвижимость.

Возврат налога с покупки жилья — дело совсем не сложное. В первый раз на это уходит минут пятнадцать. А в следующие годы (налог ведь можно возвращать несколько лет подряд) — и того меньше.

Многие компании предлагают за вас оформить вычет в обмен на небольшое вознаграждение. Как по мне, не стоит тратить деньги. Ведь, процедура не сложная и большая часть информации подгружается автоматически.

Вот, пожалуй, и всё, что важно знать по этой теме. Успехов Вам в этом несложном, но полезном деле!. Если эта статья Вам понравилась — сделайте доброе дело

Если эта статья Вам понравилась — сделайте доброе дело

Поставьте «сердечко»

Поделитесь в соцсетях

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock
detector